החזר מס הכנסה לעצמאים: מדריך שלב אחר שלב - tuexperto.com

מדריך לעריכת דוח רווח והפסד אם אתה עצמאי

דוח הכנסה יכול להפוך לכאב ראש אם אתה עצמאי. לא תמיד קל למצוא את הסעיפים המתאימים לכל הוצאה או הכנסה, והדברים מסתבכים אם אתה מבצע יותר מפעילות כלכלית אחת.

להלן נסביר שלב אחר שלב כיצד לערוך את דוח רווח והפסד אם אתה עצמאי. העצה שלנו היא שתעשה את זה בהקדם האפשרי , שכן אם זה יוצא "להחזיר", האוצר מבצע במהירות את תשלומי ההחזרים שנשלחו בימים הראשונים של הקמפיין.

מה אתה צריך לצורך הצהרת הכנסה עצמאית?

באשר לכל הליך אחר במטה האלקטרוני של סוכנות המסים, יהיה עליכם להזדהות באינטרנט. לשם כך, עליך להיות בעל אישור דיגיטלי, DNI אלקטרוני (והקורא המתאים לו) או סיסמה ממערכת מפתח ה- PIN.

אתה צריך גם להחזיר את 2018 ואת הגיליונות האלקטרוניים או ספרי החשבונות שלך בהישג יד . קבצים אלה נחוצים לך לבדיקת ההכנסות, ההוצאות והחשבוניות שאתה מתכוון להכריז כעצמאים.

אל תשכח כי תזדקק גם לדוח רווח והפסד מהשנה הקודמת , או למידע המתאים לתיבה 475.

חשבוניות דוחות הכנסה לעצמאים

הועמד לרשותך את כל חשבונותיך לשנת 2018 (חשבונות, הוצאות וכו ') כדי להצהיר על הצהרת ההכנסה שלך כעצמאי.

ברגע שיש לך את כל המידע הזה, היכנס לשירות האינטרנט של Renta, הזדהה והתחל בהחזרה.

1. עדכן את הנתונים האישיים שלך

החלק הזמין הראשון יציג בפניך את הנתונים האישיים שלך: שם ושם משפחה, כתובת ופרטים חשובים אחרים כגון מספר האנשים שאחראים לך (ילדים קטינים, קשישים וכו ').

דוח רווח והפסד נתונים אישיים

עיין היטב בכל הנתונים האישיים שלך לפני שתמשיך בדוח רווח והפסד

2. בדוק (מבלי לשלב) את נתוני המשלמים

מכיוון שהנפקת חשבוניות לאורך השנה, התשלומים שהתקבלו מחברות יופיעו בהתחלה . האוצר יבקש ממך להעביר אותם לתיבות העבודה, אך עליך לעשות זאת רק אם הכנסה זו הייתה במסגרת חוזה (לא כעצמאי).

עבור כל התשלומים שהתקבלו מחברות ושחויבת כעצמאי, סמן את התיבה "אל תשלב" ולחץ על כפתור "קבל" כדי להמשיך.

לאחר שלב זה, הטופס יציג לכם סיכום אינדקס של כל הסעיפים בדוח רווח והפסד, ותוכלו למלא אותם מדור לסעיף. בתפריט העליון תוכל לגשת ל"נתונים אישיים "בכל עת כדי לבצע שינויים.

אם יש לך הכל מוכן להמשיך, לחץ על "המשך בהצהרה" .

3. מלא את נתוני הבית ונתונים אישיים אחרים

אם שינית את כתובת המס שלך, עליך להודיע ​​על כך בתיבות הראשוניות האלה. בנוסף, הנכם מחויבים למלא את פרטי ביתכם ואת ההפניה לקדסטרה . ועליך לבחור את הקהילה האוטונומית או את העיר האוטונומית בה פיתחת את הפעילות המקצועית שלך במהלך 2018.

בשלבים אלה יהיה עליכם גם לבחור אם ברצונכם להצהיר את הצהרת ההכנסה האישית, המשותפת או את שניהם . חשוב שתתייעץ עם ספק האוצר שלך או עם מנהל בכדי לדעת איזה סוג של הצהרה עליך להגיש אם אתה נשוי ו / או אם יש לך ילדים קטינים.

כלומר: בסעיפים אלה נכלול את הנתונים המתאימים לאחראים שלך (קטינים, קרובי משפחה עם מוגבלות וכו ').

4. הקצאות מס והבהרות בטופס

בחלק הבא (תיבות 105 ו -106) תוכלו לבחור לאילו ארגונים אתם רוצים לתרום כלכלית. אתה יכול לבחור את הכנסייה הקתולית, ארגונים לא ממשלתיים או את שניהם .

לאחר מכן יוצגו תיבות המציינות את נתוני הנציג המשפטי (אם רלוונטי) וכן תיבות מיוחדות שתצטרך לסמן אם אתה מגיש הצהרה משלימה או בקשה לתיקון הצהרה קודמת.

תיבות דוחות הכנסות 2018

5. הכנסה מעבודה והון מיטלטלין

כפי שכבר הזכרנו, "הרווחים מעבודה" חייבים לכלול הכנסות המתקבלות מחוזה עבודה (לא במשטר העצמאי).

מצידה, "ההכנסה מהון מטלטלין" מתעדכנת בדרך כלל באופן אוטומטי כך שתכלול בין היתר את הריבית שקיבלת בחשבונות הבנק שלך .

למטה (תיבות 0061 ורציפות) יש מקום לציין תשואות כלכליות המתקבלות מפעילויות אחרות. בחלק זה יהיה עליך לכלול מידע אם אתה בעל בית שאתה משכיר לצדדים שלישיים , למשל.

6. הכנסה מפעילות כלכלית לפי משטר הערכה ישירה (לעצמאים)

מרבית הפעילות הכלכלית של עצמאים מקובצת בקטגוריה זו, למעט במקרים מסוימים כגון ענף החקלאות או הדייג. בואו נסקור את הסעיפים השונים שעליך למלא:

סוג הפעילות שבוצעה, קוד אינדיקטיבי וכותרת קבוצה או רשות תעופה

אם אינך זוכר מהו קוד הפעילות הכלכלית שלך , הגיע הזמן לעיין במסמכי הרישום שלך לעצמאות. בקטעים המתאימים לקטגוריה המקצועית, תמצא את הקוד שמקבץ אותו ואת הסיסמה המדויקת של המגזר שלך.

בחר גם את האומדן המתאים לך (רגיל או פשוט) ואשר שהאפשרות "הצהיר" מסומנת בתיבה 0110 .

בנוסף, עבור כל פעילות כלכלית שנוספה תצטרך לבחור אם אתה ממוס על ידי המשטר הכללי או על ידי המשטר הפשוט .

כיצד למלא את ההכנסה שלך

בלחיצה על סמל עריכת ההכנסות תיפתח תיבת קופץ עם מספר קטגוריות.

אם פשוט חיבת עבור השירותים שלך, תצטרך למלא רק את תיבה 0116. אם ביצעת יבוא או הרווחת כסף בפעילויות אחרות, תוכל להשתמש בתיבות 0117 ואילך .

חשוב מאוד שבתיבות אלה תשים את הסכום הכולל, ללא מע"מ או מס הכנסה , המתאים להכנסה של אותה קטגוריה בתיבה המתאימה לה.

לדוגמא: אם כל חודשי 2018 הרווחתם 1000 יורו + מע"מ כחשבונית של השירותים שלכם, עליכם לכתוב 12000 בתיבה 095.

כיצד אוכל להכריז על מס הכנסה אישי שנמנע מהחשבוניות שלי?

בעת מילוי נתוני ההכנסות וההוצאות שלך, שים לב לתיבה "ניכוי במקור" המופיעה בחלונות הקופצים. עליך לכלול שם את סכום כל מס ההכנסה האישי המוחזק בפעילות כלכלית לאורך כל השנה .

הכנסות הלנת הכנסה 2018

אל תדאג אם אינך רואה את ניכוי הלוואות באופן מיידי: המערכת מוסיפה את כולם ומציגה אותם בתיבה אחרת בהמשך , "ניכוי תשלומים ותשלומים אחרים בחשבון בגין הכנסה מפעילות כלכלית."

כיצד למלא את הוצאות ההשתתפות העצמית שלך במס

כל הוצאות ההשתתפות העצמית שלך ימולאו על ידי הוספת הסכומים ללא מע"מ לכל שנת 2018 , וכן מופרדות לפי קטגוריות:

הוצאות עצמאיות להכנסות עצמיות

חשוב שתבדוק את הוצאות ההשתתפות העצמית שלך ותפריד אותן לקטגוריות

  • צריכת ניצול . כדי שתבינו בקלות מה תוכלו לכלול בסעיף זה, חשבו על כל החומר הקשור להתפתחות הפעילות שלכם: מדפסת, מדים, חלקי חילוף וכו '. סעיף זה כולל גם חומרי גלם ועזר ודלקים למכונות.
  • ביטוח לאומי המופקד על החברה : בסעיף זה עליכם לכלול את סכום כל התשלומים שלכם לביטוח לאומי בשנת 2018. לשם כך הוסיפו את מכסות העצמאים של 12 החודשים ואת כל התשלומים המקבילים לביטוח הלאומי של העובדים שלך.
  • שכר ומשכורות : סעיף זה כולל את ההוצאות המתאימות לתגמול לעובדיך, וכן קצבאות, הוצאות נסיעה או תשלומים חריגים.
  • הוצאות כוח אדם אחרות : סעיף זה מקבץ השקעות בהכשרה, ביטוח תאונות, מתנות לעובדים וכו '.
  • תיקונים ושימור . קיבצו כאן את כל ההוצאות הדרושות לתחזוקת מתקנים וחומרים.
  • שירותים מקצועיים עצמאיים . קטגוריה זו כוללת תשלומים לאנשי מקצוע משפטיים, נוטריונים, רואי חשבון, כלכלנים, מגשרים או פרסומות עצמאיות.
  • שירותים חיצוניים אחרים . תחום רחב זה כולל הוצאות על תחבורה, מחקר ופיתוח, פרסום, ציוד משרדי (מים, טלפוניה, אינטרנט, חשמל וכו ') ושירותי בנקאות.
  • מע"מ קלט . קטגוריה זו חלה רק על הוצאות שלא ניתן לנכות או לנהל באמצעות החזרי המע"מ הרבעוניים (מודל 303).

לאחר שתשלים את כל התיבות הללו, מערכת רשת Renta תחשב באופן אוטומטי את התשואה נטו של הפעילות . לשם כך הוא ישקול את סך ההכנסות וההוצאות הכוללות ויציג את ההפרש בתיבה 0155.

כיצד לרשום פעילות כלכלית אחרת?

אם אתה עובד כעצמאי במספר פעילויות כלכליות, עליך להצהיר בנפרד על הצהרת ההכנסות וההוצאות.

לאחר מילוי הפעילות הכלכלית העיקרית שלך, לחץ על כפתור "הוסף פעילות" בפינה השמאלית העליונה.

הנוהל זהה לזה שהזכרנו, עם אותם סעיפים. יש לשים לב היטב לחלוקת ההוצאות של כל פעילות ובעיקר להיזהר בתשלומים לביטוח לאומי .

לדוגמא: אם כללת את דמי הפרילנסר שלך בפעילות כלכלית 1, אתה לא צריך לכלול אותם שוב בפעילות השנייה.

7. הכנסות מפעילות כלכלית בהערכה אובייקטיבית

זהו המדור למשטרים עצמאיים מיוחדים . כאן היו מאורגנים הנתונים של אנשי מקצוע בתחום החקלאות והדיג.

אם יש לך ספק לגבי התנאים החלים על הפעילות הכלכלית שלך, תוכל לעיין בהוראות אלה מטעם האוצר על פי אומדן אובייקטיבי.

8. תשואות כלכליות אחרות

בנוסף להכנסות מריבית מחשבונות בנק, עליך גם להצהיר על רווחי הון או על אלה המקבילים לנדל"ן. לדוגמא, אם אתה הבעלים של דירה והשכרת אותה בשנת 2018 , תצטרך למלא את כל התיבות המתאימות להכנסה זו.

בנוסף, כל סעיף G2 בדוח רווח והפסד לשנת 2018 נועד לציין את הרווחים שמקורם בהעברות נכסים .

9. ניכויים

בתיבות אלה יופיעו כל האפשרויות הזמינות להוצאות השתתפות עצמית : סיוע לעמותות, תרומות, דמי איגוד, יולדות, אימוץ ילד, סיוע בשכירות (במקרים מאוד ספציפיים) וכו '.

10. חישובים אוטומטיים של הכנסות וניכויים

בשלבים הבאים של דוח רווח והפסד תמצאו תיבות רבות המושלמות אוטומטית. בהם מופיע מידע על ערכי המינימום של שכר הדירה והעמלות המתאימים למדינה ולקהילה האוטונומית שלך .

Renta Web גם מחשבת אוטומטית את בסיסי הנוזלים, את בסיס המס של החיסכון ואת ההפרשות המינימליות בהתאם למצב העבודה והמשפחה שלך.

תן למערכת למלא מידע זה באופן אוטומטי וללכת ישירות לסעיפים "ניכויים" .

11. שלבים אחרונים, עזרה ובדיקות

הכנסה 2018 עצמאים

קמפיין הכנסה עצמאית השנה נעשה אך ורק באמצעות שירות האינטרנט Renta.

בנוסף לניכויים למקרים הספציפיים שהזכרנו זה עתה, כל קהילה אוטונומית מציעה גם סיוע מיוחד .

באמצעות תפריט העזרה של Renta Web (כפתור סימן שאלה בתפריט) תוכלו לבדוק את הניכויים הללו ולכלול בטופס את אלו שאתם זכאים להם.

הכל מוכן למשלוח דוח רווח והפסד. אם זה יצא "לחזור", הקפד להזין נכון את קוד ה- IBAN של חשבון הבנק שלך. אם זה יצא "להיכנס", בחר את אמצעי התשלום שאתה מעדיף.

לבסוף, עליכם למלא את העיר ואת תאריך ההצהרה. לפני ההגשה, הקפד להשתמש בכלי "אמת" מהתפריט העליון . באמצעות כפתור זה, המערכת תבדוק אוטומטית תיבות מסופקות או שגויות ותציג הנחיות לפיתרון הבעיות.